ファクタリング利用後の支払いはどうなる？精算までの流れを解説

買取代金を受け取ったあと、自分が「支払う」立場になるかどうかは、売掛先がどこへ支払うかで決まります。売掛先が直接ファクタリング会社へ支払う形なら、自社の作業はありません。自社が受け取る形なら、受け取った資金を渡す手続きが残ります。

民法第467条は、債権譲渡を債務者その他の第三者に対抗するには、譲渡人からの通知か債務者の承諾が必要だと定めています。この手続きの有無が、支払先の違いにつながります。

自社を資金が通過する場合

売掛先へ通知しない形では、売掛先は従来どおり自社の口座へ支払います。自社はその資金を、契約で決められた期日までにファクタリング会社へ渡します。

このとき渡すのは、すでに売った債権の代金です。自社の運転資金として使ってよいお金ではありません。他の支払いに充ててしまうと、契約違反になり、遅延の扱いを受けます。

作業自体は単純ですが、期日が決まっています。

万一、資金が用意できない見込みになったら、期日前に連絡してください。放置すると、遅延損害金や契約解除の条項が働きます。

ここで注意したいのは、この立て替えを前提にした契約そのものの性質です。金融庁は、集金できなかった場合に売主が債権を買い戻す、あるいは売主自身の資金で支払わなければならないこととされているものについて、貸金業に該当するおそれがあるとしています。

つまり、「売掛先が払わなくても自社が払う」形が織り込まれている契約は、そもそも債権の売買として素直な形ではないということです。契約前に条項を確認してください。

契約前に次を確認しておくと、精算でつまずきません。

売掛先が支払わなかった場合の扱いは償還請求権で、回収の役割分担は売掛金の回収で扱います。