売掛金を現金化する方法｜ファクタリングの仕組みと注意点

売掛金を支払期日より前に現金化する方法は、大きく「売る」「担保に入れる」「条件を変えてもらう」の3つに分かれます。どれを選ぶかで、費用も、必要な相手の協力も変わります。

金融庁は、ファクタリングを、事業者が保有している売掛債権等を期日前に一定の手数料を徴収して買い取るサービスであり、法的には債権の売買（債権譲渡）契約であると説明しています。この記事では、他の手段と並べて位置づけを確認します。

3つの方向

現金化の手段を、性質ごとに並べます。

法務省は、債権譲渡登記制度が、法人がする金銭債権の譲渡や金銭債権を目的とする質権の設定を対象とする制度だと説明しています。売るのか、担保にするのかは、制度の上でも区別されています。

選ぶときの3つの質問

手段を絞るには、次の順で考えると早く決まります。

1. いつまでに必要か（今日か、数週間後か）
2. 誰の協力が得られるか（売掛先、金融機関、いずれも難しいか）
3. 費用をどこまで負担できるか

期日が近いほど選べる手段は減り、費用は上がりやすくなります。逆に時間があるなら、費用の低い手段から検討できます。

「現金化」という言葉に注意する

インターネット上には、クレジットカードの枠を使った「現金化」など、性質のまったく異なる取引も同じ言葉で紹介されています。事業者の売掛金を売る取引とは別物です。

金融庁は、ファクタリングを装った高金利の貸付けを行うヤミ金融業者の存在を確認したとして注意喚起を出しています。言葉ではなく契約の中身で判断してください。

契約前に確認する項目

どの手段を選ぶ場合も、次を確認してから決めてください。

債権を使った資金化の制度面は売掛債権を現金化するには、入金前の資金繰りは入金前の資金調達で扱います。各社の条件は比較ページで確認できます。