ファクタリング契約後は、買取代金の着金確認、会計・債権台帳の更新、売掛金の回収、契約に応じた送金・精算を行います。2社間と3社間では売掛金の入金先が異なります。契約後の義務を担当者と期限へ落とし込み、資金を受け取っただけで完了としません。
完成した契約書を保存する
双方の署名・締結日時が分かる完成版、別紙、見積書を保存します。対象債権、受取額、振込予定日、回収・送金方法を再確認します。
電子契約の閲覧期限がある場合は自社保管分を取得します。
債権台帳を契約済みにする
売掛先、請求番号、額面、譲渡額、未譲渡残額、期日、契約番号を記録します。同一債権を別会社へ申し込まないよう状態を更新します。
一部買取では請求書全体を譲渡済みと扱いません。
買取代金の着金を確認する
予定日、振込名義、差引受取額を見積り・契約書と照合します。金額や名義が違う場合は公式窓口へ連絡します。
着金確認前に支払先へ確定入金として約束しません。
控除額を照合する
買取対象額から手数料その他費用を差し引いた結果が契約どおりか確認します。公表のない費用を推測せず、明細を取得します。
差異と回答を記録し、口頭説明だけで完了しません。
資金の使用と資金繰り更新
必要支出へ充当し、残高と支払記録を管理します。本来の支払期日に受け取る売掛金が減るため、翌月以降の資金繰りを更新します。
毎回前倒ししないと回らない場合は、支払サイト、価格、原価、他の資金手段も見直します。
会計記録を残す
契約日、譲渡債権、買取額、費用、受取額、入金日を記録します。具体的な仕訳・税務は契約内容を示して税理士等へ確認します。
契約書、見積書、振込明細と会計記録を対応させます。
2社間の契約後
売掛先が利用者へ支払う形では、対象売掛金の入金を確認し、契約で定めた期限・方法で会社へ送金します。
他の売上入金や自己資金と混同しない管理が必要です。
3社間の契約後
通知・承諾等を経て売掛先が譲受人へ直接支払う形では、対象債権、支払先、期日を確認します。
売掛先が誤って利用者へ振り込んだ場合の連絡・送金方法を契約で確認します。
売掛先への案内
3社間等で売掛先へ案内する場合、通知主体、文面、支払先口座、問い合わせ窓口を確認します。不審な口座変更と誤認されないよう公式手続きを使います。
2社間でも例外時に連絡される条件を把握します。
売掛金の入金日を管理する
締日、支払期日、実際の着金日を台帳へ登録します。休日調整、分割払い、期日変更があれば最新情報へ更新します。
担当者交代に備え、通知期限と確認担当を設定します。
一部入金・金額差
売掛先から一部だけ入金、相殺、値引き、振込手数料控除があれば、入金日、金額、残額、理由を記録します。
自己判断で契約額との差を補填・相殺せず、公式窓口へ連絡します。
支払遅延
期日に入金がない場合、売掛先の状況を推測で断定せず、契約上の連絡手順に従います。遅延理由、売掛先の回答、変更期日を記録します。
利用者が当然に買い戻すかは契約条項を確認します。
売掛先の倒産等
公式情報と契約条件を確認し、ファクタリング会社へ速やかに連絡します。金融庁の注意喚起に照らし、自己資金での支払いを当然に求められる条件かを確認します。
法的判断が必要なら弁護士等へ相談します。
回収金の送金
2社間で送金が必要なら、期限、金額、振込先名義、手数料、連絡方法を確認します。メールだけの突然の口座変更は公式窓口へ別経路で照合します。
振込前後に承認し、控えを保存します。
送金を忘れない管理
期日前にリマインダーを設定し、担当者と承認者を分けます。入金口座の明細を定期確認します。
回収金を他の支払いへ流用しないよう、社内で識別します。
誤入金への対応
3社間で利用者へ誤入金、2社間で別請求の入金と混同した場合、資金を使わず契約先へ連絡します。
売掛先、請求番号、入金日、名義、金額を確認し、指定手順で処理します。
条件変更と契約違反
返品、値引き、期日延期、紛争、別口座への支払い合意など、債権に影響する変更を連絡します。契約で禁止・事前承認とされる行為を確認します。
古い請求書や契約情報のまま処理しません。
精算完了を記録する
売掛金の回収、必要な送金、差額精算が終わったら、債権台帳を完了へ更新します。完了日、確認者、振込記録を残します。
未譲渡残額がある場合は引き続き管理します。
登記・書類の後処理
債権譲渡登記等を利用した場合、契約終了後に必要な手続きがあるか確認します。原本返却、証明書、委任状の保管・廃棄も管理します。
法務省の制度説明と個別契約を照合します。
次回利用前に再確認する
前回と同じ会社でも、債権、金額、期日、費用は変わります。前回契約を今回の確定条件と扱いません。
公式条件と契約書を取り直し、二重譲渡を防ぎます。
契約後チェックリスト
入金通知を設定する
対象口座の入金通知や社内アラートを設定し、売掛先名義・金額を速やかに確認できるようにします。通知サービスの認証情報を契約先へ渡す必要はありません。
担当者不在時の代替確認者も決めます。
回収後送金の承認
送金担当と承認担当を分け、契約番号、請求番号、回収額、送金額、振込先を照合します。高額の場合も分割して別口座へ送るなど契約外の処理をしません。
承認日時と振込控えを案件へ保存します。
売掛先から問い合わせがあった場合
通知や支払先について問い合わせを受けたら、契約先と共有した公式説明に沿って回答します。担当者個人の判断で契約内容を変更しません。
なりすましを防ぐため、相手の部署・連絡先を確認します。
回収金と他の入金を区別する
同一売掛先から複数請求が合算入金された場合、請求番号ごとの内訳を照合します。対象債権分だけを契約に沿って処理します。
内訳が不明なら売掛先・契約先へ確認し、推測で配分しません。
送金期限が休日の場合
期限が金融機関休業日に当たる場合の扱いを契約書で確認します。前営業日・翌営業日を自己判断せず、公式窓口へ確認します。
余裕を持って承認し、振込予約が有効かも確認します。
遅延連絡の記録
売掛先の遅延や送金遅延が起きた場合、判明日時、連絡相手、理由、次回予定、提出資料を記録します。電話後に重要事項を書面で確認します。
連絡したことだけで契約上の義務が免除されるとは限りません。
不審な口座変更
契約後にメールやチャットで振込先変更を指示された場合、公式代表窓口へ別経路で照合します。ドメイン、法人名義、契約変更書面を確認します。
急かされても確認前に送金しません。
契約書と運用手順の差
担当者から案内された運用が契約書と違う場合、優先関係と正式な変更手続きを確認します。口頭指示だけで期限や金額を変更しません。
修正版・覚書を保存し、社内手順を更新します。
利用後の振り返り
必要日に間に合ったか、差引受取額、社内工数、売掛先への影響、翌月の資金繰りを確認します。体験談を創作せず、自社の記録で評価します。
次回は前回条件を流用せず、最新の公式条件と見積りを確認します。
完成版、債権台帳、着金、控除、会計、資金繰り、回収、送金、遅延・差異、精算、書類保管を確認します。全体像は申込みから回収までも参照してください。
この記事の出典
手数料・条件・手続きは、下の一次情報で確認できた表記だけを載せています。 確認日以降に変更されている場合があるため、申込みの前に各社の公式ページで確かめてください。
- 金融庁「ファクタリングの利用に関する注意喚起」 金融庁 ／ 確認日 2026年8月25日
- 法務省「債権譲渡登記制度」 公的機関 ／ 確認日 2026年8月25日
- アクセルファクター「取引の流れと必要書類」 各社の公式ページ ／ 確認日 2026年8月25日